Przejdź do treści
Menu

Faktoring dla branży HR: pensje i składki przed zapłatą klienta

Faktoring pozwala ci opłacić pensje i składki przed zapłatą klienta, ale nie przed wystawieniem faktury, bo klasyczny faktoring jej wymaga. Za usługę wystawiasz klientowi fakturę z odroczonym terminem, a faktor po sprawdzeniu klienta wypłaca ci zaliczkę przed terminem i pobiera od ciebie prowizję. W faktoringu jawnym klient płaci w terminie faktorowi, w cichym zwykle tobie. Agencje pracy albo pośrednictwo pracy wymienia pięciu z 19 faktorów w rankingu, a górne granice wypłaty wynoszą u nich od 80% do 100% kwoty faktury.

Czy się kwalifikujesz

4 pytania, odpowiedz w myślach

Zapis regulaminu wiąże faktora, a deklarację ze strony oferty sprawdzisz dopiero w umowie.

  1. Czy wystawiasz klientowi fakturę z terminem od 7 do 90 dni?

    Faktor finansuje fakturę z odroczonym terminem, ale w granicach. Na przykład SMEO przyjmuje terminy płatności od 7 do 90 dni. Monevia wymaga, żeby od sfinansowania do terminu płatności zostało od 7 do 90 dni.

    Jeśli nie

    Fakturę z dłuższym terminem zgłosisz w Monevii później, gdy do terminu zostanie 90 dni. AOW Faktoring, eFaktor i Bibby maksymalnego terminu nie publikują, więc zapytaj o niego przed wnioskiem.

  2. Jak długo działa twoja agencja?

    SMEO w karcie produktu wymaga 6 miesięcy działalności, a na innych podstronach podaje krótszy staż. Wymogu stażu nie stawiają Monevia, eFaktor i AOW Faktoring.

    Jeśli nie

    Nowa agencja może zacząć od faktora bez wymogu stażu. Podstawowym warunkiem umowy w AOW Faktoring są wypłacalni odbiorcy. Na start Monevia daje limit 50 000 zł, choć podaje też 100 000 zł.

  3. Czy płacisz składki ZUS bez zaległości?

    Faktor może sprawdzić twoje rozliczenia z ZUS i urzędem skarbowym. Na przykład SMEO może poprosić o zaświadczenia z ZUS i US, jeśli wcześniej występowały opóźnienia lub zajęcia.

    Jeśli nie

    AOW Faktoring deklaruje, że sama zaległość wobec ZUS albo urzędu skarbowego nie jest ostateczną przeszkodą. Powiedz o niej na początku rozmowy, bo AOW proponuje wtedy deklarację spłaty albo restrukturyzację długu.

  4. Czy twój klient przejdzie ocenę faktora?

    Faktor ocenia przede wszystkim firmę, która zapłaci fakturę. Na przykład SMEO przyjmuje kontrahenta zarejestrowanego w Polsce, z minimum 6 albo 12 miesiącami działalności, zależnie od klienta.

    Jeśli nie

    Zgłoś faktury innego klienta albo zapytaj faktora o ocenę konkretnego klienta, zanim podpiszesz umowę.

Pułapki tej branży

Nawet przy zaakceptowanym wniosku faktura może stracić finansowanie albo zdrożeć.

  1. Pułapka 1

    Zakaz cesji w umowie z klientem

    Umowa z klientem agencji może zakazywać przelewu twojej należności na faktora. Taki zakaz co do zasady cię wiąże. Wyjątek daje art. 9a ustawy o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom. Gdy klient jest dużym przedsiębiorcą, a twoja agencja mikro, małym albo średnim przedsiębiorcą, zakaz staje się bezskuteczny, jeżeli zapłata nie nastąpiła w terminie. Przepis nie działa, gdy klientem jest podmiot publiczny. Nie obejmuje też transakcji zawartych przed 24 stycznia 2023 r. ani zawartych w wyniku postępowań o zamówienie publiczne wszczętych przed tym dniem.

    Co zrobić: Art. 9a działa dopiero po terminie zapłaty, więc przed terminem zostaje ci zgoda klienta. Gdy umowa zakazuje cesji, faktor może nabyć fakturę dopiero po zgodzie klienta, która ten zakaz uchyla. Na przykład SMEO może sfinansować taką fakturę, gdy dostanie umowę handlową i zgodę kontrahenta. Poproś klienta o zgodę, zanim zgłosisz fakturę.

  2. Pułapka 2

    Gdy klient nie zapłaci, oddajesz pieniądze

    Faktoring z regresem oznacza, że gdy klient nie zapłaci, faktor zażąda od ciebie zwrotu wypłaconych pieniędzy. Tak działa na przykład SMEO. W Monevii przedsiębiorca odpowiada za niewypłacalność swoich kontrahentów.

    Co zrobić: Wariant bez regresu, w którym ryzyko niewypłacalności klienta przejmuje faktor, mają w osobnych produktach AOW Faktoring i Bibby Financial Services. Zapytaj o jego koszt i o to, których klientów obejmie.

  3. Pułapka 3

    Faktura za doradztwo kadrowe

    Regulamin SMEO wymienia przedmioty umów, z których faktur nie sfinansuje, w tym doradztwo związane z zarządzaniem. Lista jest otwarta i dotyczy przedmiotu faktury, nie branży twojej firmy.

    Co zrobić: Jeśli wystawiasz faktury za doradztwo kadrowe, zapytaj SMEO przed wnioskiem, czy je przyjmie.

  4. Pułapka 4

    Spóźniony klient podnosi koszt

    Po terminie płatności faktor liczy dni zwłoki klienta. Na przykład SMEO daje 5 dni dodatkowego finansowania bez opłat, a potem nalicza prowizję według tabeli opłat. Monevia przez 30 dni po terminie nie pobiera opłat, a potem wystawia notę na 2% wartości brutto faktury. eFaktor pobiera opłatę za opóźnienie naliczaną dziennie, ale jej wysokości nie publikuje.

    Co zrobić: Zapytaj o koszt każdego dnia zwłoki, zanim zgłosisz faktury klienta, który zwykle płaci po terminie.

Co przygotować przed wnioskiem

Zestaw dokumentów zależy od oferty. Poniżej wymagania faktorów, którzy wymieniają agencje pracy.

Faktura, klient i firma

  • Faktura z dowodem wykonania usługi - Na przykład eFaktor przyjmuje fakturę razem z dokumentami potwierdzającymi wykonanie usługi, a Monevia może o nie poprosić. Zapytaj, czy wystarczy zestawienie godzin pracy zaakceptowane przez klienta.
  • Zawiadomienie klienta albo jego zgoda - AOW Faktoring wymaga potwierdzenia, że klient odebrał zawiadomienie o cesji. Monevia prosi o zgodę klienta na przelew wierzytelności na swoim wzorze.
  • Dokumenty rejestrowe i finansowe - AOW Faktoring chce KRS albo wpisu do ewidencji działalności, zaświadczenia NIP, numeru REGON i rachunku, a do tego bieżących dokumentów finansowych. Zabezpieczeniem jest tam też weksel z twojego wystawienia.
  • Dowód osobisty - Wymagają go na przykład SMEO i Monevia. W Monevii w spółce dowody osób, które ją reprezentują.

Na żądanie faktora

  • Zaświadczenie o niezaleganiu w ZUS - Regulamin Monevii daje jej prawo zażądać zaświadczenia o niezaleganiu ze składkami ZUS albo potwierdzeń przelewu składek i podatków.
  • Wyciąg z konta za 6 miesięcy - SMEO może o niego poprosić, gdy potrzebuje dodatkowej weryfikacji.

Ile zapłacisz za 30 i 60 dni czekania na klienta?

AOW Faktoring, który opisuje agencje pracy tymczasowej, pobiera dwie prowizje od faktury przekazanej do wykupu. Stała wynosi od 0% do 1,0% i nie zależy od liczby dni. Zmienna wynosi od 0,03% do 0,10% za każdy dzień finansowania. Wysokość zależy od obrotu, liczby faktur, jakości twoich klientów i terminów płatności. AOW nie podaje, czy liczy prowizję od kwoty netto, czy brutto, więc ustal to przed umową.

Z faktoringiem

Kwota faktury, od której liczysz prowizję
50 000 zł
30 dni, najniższe stawki: 50 000 zł x 0,03% x 30
450 zł
30 dni, najwyższe stawki: 50 000 zł x 1,0% + 50 000 zł x 0,10% x 30
2 000 zł
60 dni, najniższe stawki: 50 000 zł x 0,03% x 60
900 zł
60 dni, najwyższe stawki: 50 000 zł x 1,0% + 50 000 zł x 0,10% x 60
3 500 zł

Bez faktoringu

Bez faktoringu nie płacisz prowizji, ale na zapłatę za miesiąc pracy czekasz do terminu, a pensje i składki płacisz wcześniej.

W tym przykładzie każde dodatkowe 30 dni terminu kosztuje od 450 do 1 500 zł, a prowizja stała, najwyżej 500 zł, zostaje ta sama. Krótszy termin w umowie z klientem obniża więc głównie część zmienną.

Policz dla swojej faktury

Przewodnik: Faktoring dla branży HR

Faktoring wspiera płynność agencji pracy i firmy HR, bo pensje i składki płacisz przed zapłatą klienta, a faktor, czyli firma faktoringowa, wypłaca ci pieniądze z faktury przed terminem. Potrzebujesz faktury za wykonaną usługę, wystawionej firmie z odroczonym terminem płatności. Osobnego cennika dla branży HR nie publikuje żaden faktor z rankingu, więc koszt sprawdzasz w ofercie konkretnej firmy.

Jak faktoring pomaga agencji pracy wypłacić pensje na czas?

Twoja agencja przez miesiąc kieruje pracowników tymczasowych do klienta. Wynagrodzenia i składki za ten miesiąc płacisz od razu, a klientowi wystawiasz fakturę na 50 000 zł netto, czyli 61 500 zł brutto, z terminem płatności 60 dni. Faktoring dla branży HR to finansowanie takiej faktury za usługę przed terminem zapłaty. Przenosisz na faktora należność z faktury, a on wypłaca ci za nią pieniądze od razu. To przeniesienie nazywa się cesją, czyli przelewem wierzytelności. W wariancie jawnym klient dostaje zawiadomienie o cesji i w terminie płaci już faktorowi.

Na przykład SMEO, które opisuje agencje pracy na osobnej stronie, wypłaca do 100% kwoty netto faktury. Prowizję za cały okres finansowania potrąca już przy tej wypłacie. Stawka wynosi od 0,09% do 0,12% dziennie, zależnie od oferty.

Rachunek dla faktury 50 000 zł netto z terminem 60 dni

  • Prowizja przy 0,09% dziennie: 50 000 zł × 0,09% × 60 = 2 700 zł
  • Wypłata po potrąceniu prowizji netto: 50 000 zł − 2 700 zł = 47 300 zł
  • Prowizja przy 0,12% dziennie: 50 000 zł × 0,12% × 60 = 3 600 zł
  • Wypłata po potrąceniu prowizji netto: 50 000 zł − 3 600 zł = 46 400 zł
  • Część należności odpowiadająca VAT: 61 500 zł − 50 000 zł = 11 500 zł

Rachunek liczy prowizję od kwoty netto, tak jak opisuje to FAQ SMEO. Regulamin dopuszcza liczenie jej od netto albo od brutto, zależnie od tabeli opłat w twojej umowie. Od kwoty brutto prowizja wyniesie o 23% więcej. Regulamin SMEO powiększa też prowizję o VAT 23%. Jeśli SMEO potrąci prowizję razem z 23% VAT, wypłata spadnie do 46 679 zł przy 0,09% i do 45 572 zł przy 0,12%, więc zapytaj o to przed umową. Rachunek pomija odsetki. FAQ SMEO podaje odsetki 15% w skali roku, ale regulamin wiąże je z odsetkami maksymalnymi, które od 5 marca 2026 r. wynoszą 14,5% w skali roku i zmieniają się razem ze stopą NBP. Odsetki SMEO liczy dziennie od wypłaconej i niespłaconej zaliczki, od dnia wypłaty do dnia spłaty. Sumę takich zaliczek regulamin nazywa Wykorzystanym Limitem Faktoringowym. Porównanie wprost z rachunkiem dla AOW Faktoring wprowadzi cię w błąd, bo AOW deklaruje, że płacisz u niego tylko prowizję od sfinansowanych faktur. Część należności odpowiadającą VAT z faktury SMEO rozlicza z tobą dopiero po zapłacie klienta.

Kto finansuje agencje pracy i firmy HR?

Na swoich stronach agencje pracy albo pośrednictwo pracy wymienia pięciu z 19 faktorów w rankingu.

Faktorzy z rankingu, którzy wymieniają agencje pracy
FaktorJak nazywa branżęWypłata z fakturyCena
SMEObranża HR i agencje pracydo 100% kwoty netto0,09-0,12% dziennie plus odsetki
Moneviaagencje pracy tymczasowej100% kwoty brutto minus prowizjaw platformie po rejestracji albo po wysłaniu faktury przez formularz
eFaktoragencje pracydo 90%, bez podanej podstawywycena indywidualna
Bibby Financial Servicespośrednictwo pracydo 90% wartości faktury, bez podanej podstawywycena indywidualna
AOW Faktoringagencje pracy tymczasowejdo 80% kwoty brutto z regresem, do 90% bez regresu0,03-0,10% dziennie i 0-1,0% od faktury, bez podanej podstawy

Z regresem znaczy, że gdy klient nie zapłaci, oddajesz faktorowi wypłacone pieniądze. Wariant bez regresu AOW opisuje jako droższy, bo obejmuje koszt ubezpieczenia ryzyka. Na przykład SMEO na stronie dla branży HR wymienia usługi rekrutacyjne, doradcze i outsourcingowe, a obok nich niezależnych konsultantów HR. Trzech innych faktorów z rankingu nie publikuje listy branż, a pozostali wymieniają inne branże. O agencję pracy zapytasz ich wprost.

Co zmieni nowelizacja VAT dla klientów agencji pracy?

Nowelizacja ustawy o VAT z 4 września 2026 r. (Dz.U. 2026 poz. 1270) od 1 stycznia 2027 r. obejmuje odpowiedzialnością solidarną nabywcy usługi z nowego załącznika nr 16 do ustawy, w tym usługi związane z zatrudnieniem (PKWiU 78). Twój klient może wtedy odpowiadać razem z tobą za VAT z twojej faktury, jeśli go nie wpłacisz. Dotyczy to sytuacji, gdy wiedział albo miał uzasadnione podstawy, by przypuszczać, że podatek nie zostanie wpłacony.

Klient nie odpowiada między innymi wtedy, gdy zapłaci fakturę w mechanizmie podzielonej płatności (MPP). W MPP kwota VAT trafia na rachunek VAT tego, komu klient płaci, czyli po cesji na rachunek VAT faktora. Nie odpowiada też za fakturę z kwotą należności ogółem poniżej 15 000 zł, chyba że twoje usługi kupione przez niego w danym miesiącu przekroczą 50 000 zł bez VAT. Usługi z załącznika nr 16 nie wchodzą przy tym do obowiązkowego MPP.

Przepisy nie mówią, czy zapłata w MPP na rachunek faktora chroni klienta tak samo jak zapłata do ciebie. Nowelizacja nie wspomina faktora ani przelewu wierzytelności. Jeśli klient zapyta o to po zawiadomieniu o cesji, poproś faktora o stanowisko na piśmie. Ten opis nie zastępuje porady podatkowej, więc sprawę omów też z doradcą podatkowym.

Czy faktoring sfinansuje pensje przed wystawieniem faktury?

Klasyczny faktoring tego nie zrobi, bo daje gotówkę dopiero po wystawieniu faktury. Pierwszych pensji u nowego klienta nie pokryjesz więc fakturą, której jeszcze nie wystawiłeś. Przy stałej współpracy z tym samym klientem w kolejnych miesiącach finansujesz je fakturą za miesiąc poprzedni.

Wypłatę przed wystawieniem faktury, na podstawie umowy albo zamówienia, zapowiada na przykład NFG w faktoringu zaliczkowym. Agencji pracy NFG wśród branż nie wymienia, więc zapytaj, czy przyjmie twoją umowę z klientem. Jeśli klienci płacą ci z góry albo przy odbiorze usługi, nie masz faktury z odroczonym terminem, którą faktor mógłby sfinansować.

Pytania i odpowiedzi

Czy faktoring opłaca się agencji pracy?

To zależy od twojego rachunku. Zestaw koszt prowizji za czas do terminu płatności z tym, co zyskujesz na wcześniejszej gotówce, na przykład z uniknięciem odsetek za własne opóźnienia w płatnościach. Jeśli płacisz PIT według skali albo podatkiem liniowym albo rozliczasz CIT na zasadach ogólnych, prowizja faktora jest kosztem uzyskania przychodu, więc porównuj kwoty po podatku. Na ryczałcie od przychodów ewidencjonowanych kosztów nie odliczasz. Jak to wygląda w twojej firmie, potwierdź z księgowym.

Jak szybko firma HR dostanie pieniądze z faktury?

Czasy wypłaty to deklaracje faktorów, nie zapisy umów. SMEO na stronie dla agencji pracy pisze o wypłacie nawet w ciągu 24 godzin od zaakceptowania faktury, a eFaktor o wypłacie do 24 godzin. Bibby deklaruje wypłatę w ciągu 24 godzin od przekazania kopii faktury i decyzję do 7 dni. Pierwsza wypłata trwa dłużej, bo najpierw podpisujesz umowę i dostajesz limit.

Czy klient agencji dowie się o faktoringu?

W wariancie jawnym tak, bo dostaje zawiadomienie o cesji i płaci na rachunek faktora. W wariancie cichym zawiadomienia nie dostaje. Wśród pięciu faktorów, które wymieniają agencje pracy, wariant cichy mają w osobnych produktach eFaktor i AOW Faktoring. Monevia potwierdza każdą transakcję z płatnikiem faktury, a Bibby faktoringu cichego nie oferuje.

Czy faktoring jest droższy od kredytu dla agencji pracy?

Na opublikowanych danych tego nie porównasz. Kredyt obrotowy bank wycenia w skali roku i od kwoty zadłużenia, a faktoring kosztuje za okres finansowania faktury. Poproś o obie oferty dla tej samej kwoty i tego samego okresu, a potem porównaj, ile zapłacisz w złotych.

Redakcja mojfaktoring.pl

Analizujemy oferty faktoringu i rynek finansowania MŚP. Dane bierzemy ze stron i dokumentów firm oraz z rejestrów publicznych, a przy każdej wartości zapisujemy źródło i datę sprawdzenia.

Aktualizacja Polityka redakcyjna Zgłoś błąd w danych

Skąd wzięliśmy dane

Dane o ofertach i warunkach firm podane na tej stronie pochodzą z ich stron internetowych, regulaminów i cenników. Przy każdym źródle podajemy dzień, w którym je sprawdziliśmy.

Polityka redakcyjna · Zgłoś błąd w danych