Faktoring kupiecki a kredyt kupiecki - dwa znaczenia nazwy

Czym jest faktoring kupiecki według faktorów?

Kupujesz w hurtowni materiał, a dostawca chce zapłaty szybciej, niż ty zarobisz na sprzedaży. Faktoring kupiecki w materiałach części faktorów to finansowanie twoich zakupów, czyli faktoring odwrotny. Faktor płaci twoją fakturę zakupową dostawcy, a ty rozliczasz się z nim później. W części ofert ten sam produkt nazywa się faktoringiem zakupowym. W drugim znaczeniu nazwa opisuje zwykły faktoring faktur sprzedażowych, więc przed podpisaniem sprawdź, czy oferta finansuje twoją sprzedaż, czy twoje zakupy.

Tak sfinansujesz kredyt kupiecki, którego dostawca ci nie daje albo daje za krótki. Jeśli dostawca daje skonto, czyli rabat za szybszą zapłatę, możesz je dostać, płacąc wcześniej. Cenę publikują nieliczni, w różnych modelach. Na przykład Finea pobiera jednorazowo 3-4% wartości sfinansowanej faktury. PragmaGO podaje od 1,5% miesięcznie, naliczane z dołu, i opłatę wstępną od 0,5%, ale podstawy obu stawek nie ujawnia.

Jak faktoring działa przy kredycie kupieckim, którego udzielasz?

Sprzedajesz hurtowni towar na fakturę z terminem płatności 60 dni i przez te dni czekasz na pieniądze. Zawierasz umowę z faktorem, który przyznaje ci limit, czyli kwotę, do której możesz finansować faktury. Zgłaszasz fakturę i dostajesz zaliczkę, czyli część albo całość jej kwoty przed terminem płatności. Faktor może przy tym nabyć twoją wierzytelność, czyli prawo do zapłaty z faktury, przez cesję. Cesja, w kodeksie cywilnym nazwana przelewem, zmienia wierzyciela. Twój kontrahent jest winien tyle samo, ale komu innemu.

Zgody kontrahenta na cesję zwykle nie potrzebujesz. Jest potrzebna, gdy wasza umowa zakazuje cesji.

Czym jest kredyt kupiecki?

W ogólnych warunkach ubezpieczenia KUKE kredyt kupiecki to odroczona płatność kontrahenta za dostarczony towar albo wykonaną usługę. Mimo nazwy nie jest to kredyt w rozumieniu Prawa bankowego. Umowę kredytu zawiera bank, który oddaje kredytobiorcy kwotę do dyspozycji. W kredycie kupieckim nikt nie daje ci pieniędzy do dyspozycji, bo twój klient po prostu płaci później.

Długość tego terminu ogranicza ustawa o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych. Między przedsiębiorcami termin zapłaty nie może przekraczać 60 dni od doręczenia faktury, chyba że strony wyraźnie ustalą inaczej i nie jest to rażąco nieuczciwe wobec wierzyciela. Gdy płaci duży przedsiębiorca, a ty jesteś mikro, małą albo średnią firmą, 60 dni to limit bez wyjątku. Podmiot publiczny, który nie jest podmiotem leczniczym, ma na zapłatę najwyżej 30 dni.

Czym faktoring różni się od kredytu kupieckiego?

Kredyt kupiecki daje czas twojemu klientowi, a faktoring daje pieniądze tobie.

Faktoring nie jest kredytem. Kredyt to pieniądze banku do spłaty z odsetkami. W faktoringu należności faktor zwykle przejmuje wierzytelność z twojej faktury i czeka na zapłatę od kontrahenta.

Ile procent bierze faktoring przy kredycie kupieckim?

Stawki faktoringu jawnego, czyli z zawiadomieniem kontrahenta o cesji, opublikowane przez fintechy z rankingu mieszczą się w przedziale 1,8-3,6% kwoty faktury za 30 dni. Fintechy to firmy finansowe działające online. Faktorzy, którzy podają stawkę netto, doliczają do niej 23% VAT. Stawki to deklaracje faktorów, a wiąże cię umowa. Jeśli faktor liczy prowizję za każdy dzień, to im dłuższy kredyt kupiecki dajesz klientowi, tym więcej zapłacisz.

Ile kosztuje sfinansowanie faktury 12 300 zł z terminem 60 dni?

• faktura 12 300 zł brutto z terminem płatności 60 dni, zgłoszona w dniu wystawienia
• na przykład ING Faktoring w usłudze ING Finansowanie Faktur podaje 2,1% za 30 dni, czyli 0,07% dziennie od kwoty faktury brutto, plus VAT

0,07% × 60 = 4,2%

12 300 zł × 4,2% = 516,60 zł

516,60 zł × 23% = 118,82 zł

516,60 zł + 118,82 zł = 635,42 zł

W tym produkcie ryzyko niezapłaty zostaje przy tobie, a ty i kontrahent musicie działać na rynku co najmniej 6 miesięcy. Kwota dotyczy kolejnych faktur, bo pierwszą ING finansuje za 0 zł.

Jeśli jesteś czynnym podatnikiem VAT i faktoring służy twojej sprzedaży opodatkowanej, VAT z faktury faktora odliczysz, więc twoim kosztem jest prowizja netto. Jak to wygląda w twojej firmie, potwierdź z księgowym.

Czy faktoring się opłaca, policzysz sam: zestaw koszt prowizji za czas do terminu płatności z tym, co zyskujesz na wcześniejszej gotówce, na przykład ze skontem u dostawcy albo z uniknięciem odsetek za własne opóźnienia.

Jakie są dwa rodzaje faktoringu?

Według ryzyka faktoring dzieli się na pełny, w którym ryzyko niewypłacalności kontrahenta bierze faktor w granicach umowy, i niepełny, w którym zostaje ono przy tobie. Gdy w niepełnym kontrahent nie zapłaci, faktor żąda zwrotu od ciebie. To prawo nazywa się regresem, stąd druga nazwa, faktoring z regresem. GUS wymienia jeszcze faktoring mieszany, który łączy cechy obu.

Faktoring z zaliczką przed terminem usuwa czekanie na zapłatę, a ryzyko, że klient nie zapłaci, zdejmuje wariant pełny albo ubezpieczenie faktury, w granicach umowy i limitu. Z fintechów z rankingu faktoring pełny (bez regresu) ma tylko Finea: jako opcję daje ubezpieczenie faktury z przejęciem ryzyka braku zapłaty, ale ta ochrona jest warunkowa. Wariant pełny mają w osobnych produktach na przykład Bibby i AOW Faktoring.

Jak zabezpieczyć kredyt kupiecki?

Poza faktoringiem pełnym masz ubezpieczenie należności, które na przykład Coface nazywa ubezpieczeniem kredytu kupieckiego. Polisa wypłaca odszkodowanie po zdarzeniu, na przykład po niewypłacalności klienta albo jego opóźnieniu. Gotówki przed terminem płatności nie dostaniesz. Samo zgłoszenie braku zapłaty też nie uruchamia wypłaty, bo najpierw biegną okresy z ogólnych warunków ubezpieczenia.

Pełnych cenników składek ubezpieczyciele nie publikują. KUKE i Coface nie podają kwot, a Allianz Trade podaje tylko składkę minimalną. Stawkę dla twojej firmy poznasz z kalkulatora albo oferty. Oba zabezpieczenia da się połączyć. Na przykład Pekao Faktoring może oprzeć limit w faktoringu pełnym na twojej polisie, jeśli akceptuje ubezpieczyciela.

Kiedy faktoring faktur nie będzie dobrym wyborem?

• Gdy klienci płacą ci od ręki. Faktoring skraca czekanie na zapłatę, a bez odroczonego terminu nie ma czego finansować.
• Gdy umowa z klientem zakazuje cesji. Przy zakazie trzeba uzyskać zgodę kontrahenta albo wybrać ofertę bez przelewu, na przykład z pełnomocnictwem do rachunku.
• Gdy twój klient nie spełni wymogów faktora. Faktor ocenia też kontrahenta, na przykład Flexidea wymaga, by miał 3 lata historii handlowej i co najmniej 4 mln zł rocznego przychodu.
• Gdy marża nie udźwignie prowizji za cały termin płatności, w przykładzie wyżej 4,2% kwoty faktury plus VAT.

Jeśli żaden punkt cię nie dotyczy, poproś dwóch faktorów o wycenę tej samej faktury na pełny termin płatności. Porównaj koszt i to, kto ponosi ryzyko, gdy klient nie zapłaci.