Faktoring wymagalnościowy - co to jest i jak działa wypłata?

W faktoringu wymagalnościowym faktor wypłaca pieniądze w terminie płatności faktury, a nie zaraz po jej wystawieniu. Faktor to bank albo firma faktoringowa, która finansuje twoją fakturę. Najpierw przekazujesz mu fakturę, następnie w terminie płatności dostajesz pieniądze, a kontrahent płaci faktorowi. W faktoringu zaliczkowym część kwoty dostajesz wcześniej, przed terminem płatności.

Czym faktoring wymagalnościowy różni się od zaliczkowego?

Wystawiasz kontrahentowi fakturę na 50 000 zł z terminem płatności 60 dni i przekazujesz ją faktorowi. Przy wypłacie w terminie płatności ING Faktoring wypłaca zaliczkę, czyli część kwoty faktury, do 90% jej wartości w 60. dniu. W tym samym produkcie możesz wziąć zaliczkę zaraz po wystawieniu faktury albo wcześniej na wniosek. Wypłata części kwoty przed terminem płatności to według GUS faktoring zaliczkowy.

W ofercie ING Faktoring górna granica zaliczki wynosi 90% wartości faktury przy każdym terminie wypłaty. Bez faktoringu pieniądze też przyjdą w terminie, jeśli kontrahent zapłaci. Różnica pojawia się, gdy kontrahent się spóźnia. Zaliczkę dostajesz w dniu ustalonym z faktorem, a to, co dzieje się potem, zależy od regresu.

Faktoring z regresem oznacza, że faktor może żądać od ciebie zwrotu zaliczki, gdy kontrahent nie zapłaci. W ING Faktoring zaliczkę zwracasz, jeśli odbiorca nie zapłaci do 60 dni po terminie płatności. W wariancie z regresem ING Faktoring nieopłacone faktury przenosi z powrotem do ciebie albo zostawia u siebie i windykuje, na twój koszt. W wariancie bez regresu ING Faktoring nie żąda zwrotu zaliczki. 120. dnia po terminie rozlicza ją według ochrony, czyli części należności w limicie odbiorcy objętej polisą. Ochrona wynosi do 90% w ramach polisy ING albo 60-90% przy twojej polisie.

Jak definiuje go GUS i czym jest faktoring wstępny?

Słownik pojęć GUS definiuje faktoring wymagalnościowy tak: „Należność wobec faktoranta (klienta) jest regulowana w terminie płatności dłużnika.” Faktorant to ty, a dłużnik to twój kontrahent. Definicja mówi tylko o dniu zapłaty. Skutki braku zapłaty przez kontrahenta opisują dopiero warunki faktora. Faktoring wymagalności to ta sama usługa pod skróconą nazwą.

Nazwy „faktoring wstępny” nie ma w słowniku GUS ani w ofertach firm z rankingu. Wypłatę przed terminem płatności GUS nazywa dwojako. Faktoring zaliczkowy to wypłata części kwoty. Przyśpieszony to wypłata całości od razu, pomniejszonej o zarobek faktora.

Kto oferuje faktoring wymagalnościowy?

Z 19 firm w rankingu wariant wymagalnościowy opisują dwie, ING Faktoring i AOW. ING Faktoring ma go w ofercie dla firm, z regresem i bez regresu. Ta oferta jest dla firm z rocznym obrotem powyżej 2,5 mln zł, które działają z reguły co najmniej 12 miesięcy. To inna oferta niż usługa ING Finansowanie Faktur, którą oceniamy w rankingu.

AOW pisze w FAQ o możliwości „finansowania częściowego lub też wymagalnościowego (finansowanie w terminie płatności faktury)” i deklaruje, że nie stosuje progu obrotów. W tym samym FAQ AOW pisze, że gdy odbiorca nie zapłaci za wykupione faktury, może w porozumieniu z tobą wydłużyć okres finansowania, rozpocząć windykację sądowo-komorniczą albo zwrócić ci faktury w zamian za wypłacone na nie pieniądze z należnymi prowizjami. FAQ nie mówi, czy te zasady dotyczą też wypłaty w terminie płatności.

Jakie są dwa rodzaje faktoringu i gdzie jest wśród nich wymagalnościowy?

Według ryzyka faktoring dzieli się na pełny, w którym ryzyko niewypłacalności kontrahenta bierze faktor w granicach umowy, i niepełny, w którym zostaje ono przy tobie. GUS wymienia jeszcze faktoring mieszany, który łączy cechy obu. Wymagalnościowy leży na innej osi, bo opisuje moment wypłaty. Stąd ING Faktoring może mieć go w obu odmianach, z regresem i bez regresu.

Ile procent zabiera faktoring i który wybrać?

Ceny wariantu wymagalnościowego nie publikuje ani ING Faktoring, ani AOW, więc stawkę poznasz w ofercie. Tabela pokazuje stawki, które te firmy i NFG publikują dla innych produktów albo ogólnie.

Przy wyborze porównaj koszt za 30 dni, zaliczkę, regres, wymagany staż i czas wypłaty. Jeśli gotówki potrzebujesz zaraz po wystawieniu faktury, szukaj wypłaty przed terminem.

Przed rozmową z faktorem zapytaj, ile kosztuje wypłata w terminie płatności i jaką część faktury wtedy dostaniesz. Dopytaj też, kiedy faktor może żądać zwrotu zaliczki.