Przejdź do treści
Menu

Faktoring dla rolników: kiedy faktor sfinansuje fakturę za plony

Wystawiasz firmie skupowej fakturę VAT za sprzedane plony z odroczonym terminem, faktor po weryfikacji wypłaca ci pieniądze wcześniej, w faktoringu jawnym skup płaci w terminie już faktorowi, w cichym zwykle tobie, a prowizję płacisz ty. O rolnikach jako klientach piszą 3 z 19 faktorów w rankingu. Dwaj z nich podają wysokość wypłaty: jeden do 100% kwoty netto faktury, drugi zawsze 100% kwoty brutto, obaj po potrąceniu prowizji. Potrzebujesz własnej faktury sprzedaży, czyli w praktyce statusu czynnego podatnika VAT.

Czy się kwalifikujesz

4 pytania, odpowiedz w myślach

Zapis regulaminu wiąże faktora, a deklarację ze strony oferty sprawdzisz dopiero w umowie.

  1. Czy wystawiasz fakturę VAT jako czynny podatnik VAT?

    Faktor finansuje twoją fakturę sprzedaży. SMEO kieruje ofertę do rolników prowadzących działalność i będących czynnymi podatnikami VAT. Rolnik ryczałtowy własnej faktury nie wystawia, bo zakup od niego dokumentuje nabywca fakturą VAT RR.

    Jeśli nie

    Finansowania należności z faktury VAT RR nie opisuje żaden z 19 faktorów w rankingu. Zapytaj faktora wprost, czy ją przyjmie, zanim złożysz wniosek.

  2. Czy odbiorca płaci w terminie od 7 do 90 dni?

    Taki termin płatności przyjmuje na przykład SMEO. Monevia wymaga, żeby od sfinansowania do terminu płatności zostało od 7 do 90 dni.

    Jeśli nie

    Fakturę płatną w kilka dni nie ma po co finansować. Dłuższego terminu za produkty rolne nie dostaniesz od skupu z przewagą kontraktową, bo ustawa ogranicza go do 30 albo 60 dni, zależnie od rodzaju produktu.

  3. Czy twój odbiorca to firma z co najmniej półrocznym stażem?

    Faktor ocenia przede wszystkim firmę, która zapłaci fakturę. Na przykład SMEO przyjmuje kontrahenta zarejestrowanego w Polsce, z minimum 6 albo 12 miesiącami działalności, zależnie od klienta.

    Jeśli nie

    Fakturę dla odbiorcy z krótszym stażem SMEO odrzuci. Wymagania innych faktorów wobec odbiorcy sprawdź przed wnioskiem.

  4. Jak długo prowadzisz działalność?

    SMEO w karcie produktu wymaga 6 miesięcy działalności, a na innych podstronach podaje krótszy staż. Wymogu stażu nie stawia Monevia.

    Jeśli nie

    Na start Monevia daje limit 50 000 zł, choć podaje też 100 000 zł. Potwierdź warunek stażu w SMEO przed złożeniem wniosku.

Pułapki tej branży

Nawet przy zaakceptowanym wniosku faktura może stracić finansowanie albo zdrożeć.

  1. Pułapka 1

    Gdy skup nie zapłaci, oddajesz wypłacone pieniądze

    Wszyscy trzej faktorzy, którzy piszą o rolnikach, finansują z regresem. SMEO nie przejmuje ryzyka niewypłacalności kontrahenta, w Monevii przedsiębiorca odpowiada za niewypłacalność swoich kontrahentów, a Bank Millennium oferuje w tym segmencie faktoring niepełny. Gdy odbiorca nie zapłaci, faktor zażąda od ciebie zwrotu wypłaconych pieniędzy.

    Co zrobić: Zgłaszaj faktury odbiorców, których terminowość płatności znasz z dotychczasowej współpracy.

  2. Pułapka 2

    Spóźniony odbiorca podnosi koszt

    Po terminie płatności faktor liczy dni zwłoki odbiorcy. Na przykład SMEO daje 5 dni dodatkowego finansowania bez opłat, a potem nalicza prowizję za dodatkowe finansowanie według tabeli opłat. Monevia przez 30 dni po terminie nie pobiera opłat, a potem wystawia notę na 2% wartości brutto faktury.

    Co zrobić: Porównaj te okresy z tym, o ile zwykle spóźnia się twój skup albo przetwórnia.

  3. Pułapka 3

    Zgoda odbiorcy na cesję

    Prawo nie wymaga zgody odbiorcy na cesję, chyba że wasza umowa jej zakazuje. Dwaj z trzech faktorów, którzy piszą o rolnikach, angażują jednak odbiorcę. Monevia potwierdza każdą transakcję z płatnikiem faktury i wymaga jego zgody na przelew wierzytelności na swoim wzorze. SMEO pisze w FAQ, że w jego faktoringu jawnym odbiorca musi zgodzić się na cesję, a od odbiorcy oczekuje potwierdzenia faktury. Gdy umowa zakazuje cesji, SMEO może sfinansować fakturę po otrzymaniu umowy handlowej i zgody kontrahenta.

    Co zrobić: Sprawdź umowę ze skupem pod kątem zakazu cesji i uprzedź odbiorcę, że zapłata pójdzie na rachunek faktora.

  4. Pułapka 4

    Opłaty w miesiącach bez sprzedaży

    Regulamin SMEO przewiduje dwie prowizje: za utrzymanie limitu i za jego niewykorzystanie. Tę drugą SMEO nalicza, gdy w okresie rozliczeniowym, domyślnie w miesiącu, wykorzystasz średnio mniej niż połowę limitu, chyba że umowa ustala inny próg. Stawki podaje niepubliczna tabela opłat. Gdy wypowiesz umowę przed końcem bieżącego 12-miesięcznego okresu, zapłacisz prowizję minimalną 0,6% limitu za każdy brakujący miesiąc, chyba że twoja tabela opłat to wyłącza.

    Co zrobić: Jeśli sprzedajesz głównie po zbiorach, zapytaj o opłaty od limitu w miesiącach bez faktur i o koszt wypowiedzenia umowy.

Co przygotować przed wnioskiem

Zestaw dokumentów zależy od oferty. Poniżej wymagania dwóch faktorów, którzy piszą o rolnikach.

Tożsamość, konto i faktura

  • Dowód osobisty - Wymagają go SMEO i Monevia. W Monevii w spółce dowody osób, które ją reprezentują.
  • Faktura sprzedaży - Kopia faktury z odroczonym terminem płatności. SMEO przyjmuje też odpis faktury z KSeF.
  • Dostęp do konta firmowego - W SMEO potwierdzasz tożsamość jednorazowym logowaniem do bankowości. Monevia prosi o zwrotny przelew weryfikacyjny na 1 zł.
  • Dokumenty rejestrowe - Monevia chce ich elektronicznych wersji przy rejestracji.

Na żądanie faktora

  • Wyciąg z konta za 6 miesięcy - SMEO może o niego poprosić, gdy potrzebuje dodatkowej weryfikacji.
  • Potwierdzenie braku zaległości - Monevia może zażądać zaświadczenia o niezaleganiu w ZUS albo potwierdzeń przelewów podatków i składek. Jeśli jesteś ubezpieczony w KRUS, zapytaj faktora, jaki dokument przyjmie.

Ile kosztuje termin 30 dni, a ile 60 dni?

SMEO podaje prowizję od 0,09% do 0,12% dziennie, zależnie od oferty, i potrąca ją przy wypłacie. Rachunek liczy ją od kwoty netto, tak jak opisuje FAQ. Regulamin dopuszcza liczenie od netto albo brutto, zależnie od tabeli opłat w umowie. Rachunek pomija odsetki. Regulamin wiąże je z odsetkami maksymalnymi, które od 5 marca 2026 r. wynoszą 14,5% w skali roku. SMEO liczy je dziennie od wypłaconej zaliczki.

Z faktoringiem

Faktura za rzepak, kwota netto
40 000 zł
Termin 30 dni, 0,09%: 40 000 zł x 0,09% x 30
1 080 zł
Termin 30 dni, 0,12%: 40 000 zł x 0,12% x 30
1 440 zł
Termin 60 dni, 0,09%: 40 000 zł x 0,09% x 60
2 160 zł
Termin 60 dni, 0,12%: 40 000 zł x 0,12% x 60
2 880 zł
Termin 60 dni, 0,12%, z VAT 23%: 2 880 zł x 1,23
3 542,40 zł

Bez faktoringu

Bez faktoringu nie płacisz prowizji, ale na 40 000 zł czekasz do terminu płatności, czyli przy 60 dniach dwa miesiące.

Każde 30 dni terminu kosztuje w tym przykładzie od 1 080 do 1 440 zł netto. Stawka liczy się za każdy dzień, więc krótszy termin w umowie ze skupem obniża koszt w tej samej proporcji.

Policz dla swojej faktury

Przewodnik: Faktoring dla rolników

Faktoring dla rolników działa jak każdy faktoring faktur. Sprzedajesz produkty rolne firmie z odroczonym terminem zapłaty. Faktor, czyli firma faktoringowa, wypłaca ci pieniądze przed tym terminem. Potrzebujesz własnej faktury sprzedaży, więc w praktyce musisz być czynnym podatnikiem VAT i rozliczać VAT od sprzedaży. Rolnik ryczałtowy takiej faktury nie wystawia. O rolnikach jako klientach piszą 3 z 19 faktorów w rankingu.

Jak działa faktoring faktury za produkty rolne?

Sprzedajesz rzepak firmie skupowej i wystawiasz fakturę na 40 000 zł netto z terminem płatności 60 dni. Zamiast czekać dwa miesiące, przekazujesz ją faktorowi i od razu dostajesz większość kwoty. Faktoring polega na przelewie twojej należności z faktury na faktora. W wariancie jawnym odbiorca dostaje zawiadomienie o tym przelewie, czyli cesji, i płaci faktorowi.

Kwota i moment pobrania prowizji zależą od oferty. Na przykład SMEO wypłaca zaliczkę, czyli kwotę przed zapłatą odbiorcy, do 100% kwoty netto faktury. Prowizję za cały okres finansowania potrąca z tej zaliczki. Stawka wynosi od 0,09% do 0,12% dziennie, zależnie od oferty.

Rachunek dla faktury 40 000 zł netto z terminem 60 dni, przy wypłacie 100% kwoty netto

  • Prowizja przy 0,09% dziennie: 40 000 zł × 0,09% × 60 = 2 160 zł
  • Wypłata przed potrąceniem VAT od prowizji: 40 000 zł − 2 160 zł = 37 840 zł
  • Prowizja przy 0,12% dziennie: 40 000 zł × 0,12% × 60 = 2 880 zł
  • Wypłata przed potrąceniem VAT od prowizji: 40 000 zł − 2 880 zł = 37 120 zł
  • Prowizja z VAT 23% to 2 160 zł × 1,23 = 2 656,80 zł albo 2 880 zł × 1,23 = 3 542,40 zł

Regulamin SMEO pozwala liczyć prowizję od netto albo brutto, zależnie od tabeli opłat w twojej umowie. Jeśli SMEO potrąci przy wypłacie prowizję razem z VAT 23%, dostaniesz 37 343,20 zł albo 36 457,60 zł. Zapytaj o to przed umową. Rachunek pomija odsetki. FAQ SMEO podaje je jako 15% w skali roku, ale regulamin wiąże je z odsetkami maksymalnymi, które od 5 marca 2026 r. wynoszą 14,5% w skali roku. SMEO liczy je dziennie od wypłaconej i niespłaconej zaliczki. Część należności odpowiadającą VAT z faktury SMEO rozlicza z tobą po zapłacie odbiorcy.

Czy rolnik ryczałtowy skorzysta z faktoringu?

Faktor finansuje fakturę sprzedaży, a rolnik ryczałtowy jej nie wystawia. Rolnik ryczałtowy jest zwolniony z VAT na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 3 ustawy o VAT. Gdy sprzedaje produkty rolne firmie będącej czynnym podatnikiem VAT, zakup dokumentuje nabywca. Wystawia fakturę oznaczoną jako „Faktura VAT RR” w dwóch egzemplarzach i oryginał przekazuje rolnikowi (art. 116 ustawy o VAT).

Żaden z 19 faktorów w rankingu nie opisuje finansowania należności udokumentowanej fakturą VAT RR. Przeszkoda jest też po stronie skupu. Skup odliczy zryczałtowany zwrot podatku tylko wtedy, gdy zapłaci na rachunek bankowy rolnika (art. 116 ust. 6 pkt 2 ustawy o VAT). W interpretacji z 2016 r. organ podatkowy uznał, że zapłata na rachunek faktora odbiera skupowi to odliczenie. Interpretacja indywidualna wiąże tylko w sprawie wnioskodawcy. Skup, który płaci faktorowi, ryzykuje utratę odliczenia i dlatego może się na to nie zgodzić.

Status rolnika ryczałtowego dotyczy VAT. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych to osobna forma podatku dochodowego. Swój status w VAT ustal z księgowym.

Czy musisz prowadzić działalność gospodarczą?

Nie zawsze. Uprawa roślin i chów zwierząt nie są działalnością gospodarczą w rozumieniu Prawa przedsiębiorców (art. 6 ust. 1 pkt 1). Rolnik, który prowadzi tylko taką działalność, nie musi mieć wpisu do CEIDG, czyli rejestru firm. SMEO wymienia działalność rolniczą obok jednoosobowej działalności gospodarczej i spółek, a w FAQ pisze o rolnikach płatnikach VAT. Monevia udostępnia faktoring rolnikom prowadzącym działalność gospodarczą.

Z banków w rankingu gospodarstwo rolne wymienia Bank Millennium. Jego faktoring dla klientów segmentu Biznes obejmuje osobę fizyczną prowadzącą działalność na własny rachunek, w tym gospodarstwo rolne. Jedenastu innych faktorów w rankingu podaje formy prawne klientów, ale gospodarstwa rolnego nie wymienia. Jeśli nie masz wpisu do CEIDG, zapytaj faktora przed wnioskiem, czy przyjmie cię w tej formie.

Czy banki mają faktoring dla dostawców mleka albo zbóż?

Osobnej oferty dla dostawców mleka albo zbóż żaden faktor z rankingu nie publikuje. Z faktorów bankowych BNP Paribas Faktoring wymienia wśród adresatów oferty przedsiębiorstwa rolno-spożywcze, ale o rolnikach nie pisze. Pozostali faktorzy bankowi z rankingu listy branż nie publikują albo wymieniają inne branże. Czy bank sfinansuje fakturę od mleczarni albo skupu zbóż, ustalisz dopiero w rozmowie z nim.

Kiedy faktoring ci nie pomoże?

Gdy odbiorca płaci od razu przy odbiorze towaru albo w ciągu kilku dni. Faktor finansuje faktury z odroczonym terminem, na przykład SMEO przyjmuje terminy płatności od 7 do 90 dni. Za produkty łatwo psujące się nabywca z przewagą kontraktową nie może zapłacić później niż 30 dni od dostawy, a za pozostałe produkty rolne później niż 60 dni (art. 8 ust. 1 pkt 1 ustawy o przeciwdziałaniu nieuczciwemu wykorzystywaniu przewagi kontraktowej w obrocie produktami rolnymi i spożywczymi).

Nie pomoże też przed sezonem, gdy potrzebujesz pieniędzy na nawozy czy paliwo. Faktoring faktury sprzedaży daje gotówkę dopiero po jej wystawieniu. Zakupy pod konkretne zamówienie odbiorcy finansuje faktoring zamówieniowy. Na przykład AOW wymienia branżę rolno-spożywczą wśród tych, które korzystają z niego najczęściej. Zapytaj, czy przyjmie umowę z twoim skupem. Jeśli sprzedajesz głównie raz w roku, po zbiorach, przez większą część roku nie masz faktur do sfinansowania.

Pytania i odpowiedzi

Czy rolnik z zaległościami w KRUS albo w urzędzie skarbowym dostanie faktoring?

To zależy od faktora. Na przykład usługa ING Finansowanie Faktur wymaga przy każdej fakturze oświadczenia, że nie opóźniasz się z zapłatą wobec urzędu skarbowego, ZUS ani KRUS, a INDOS deklaruje finansowanie firm nawet z zadłużeniem w ZUS i US. Z trzech faktorów w rankingu, które piszą o rolnikach, SMEO i Monevia o KRUS nie wspominają. Zapytaj więc o to przed wnioskiem.

Czy faktoring jest droższy od kredytu dla rolników?

Na opublikowanych danych tego nie porównasz. Kredyt obrotowy bank wycenia w skali roku i od kwoty zadłużenia, a faktoring kosztuje za okres finansowania. Inna jest też podstawa decyzji. Bank ocenia twoją zdolność kredytową, a faktor przede wszystkim twojego odbiorcę. Porównaj kwoty z obu ofert dla tej samej faktury i tego samego terminu.

Jak szybko rolnik może otrzymać pieniądze z faktury dzięki faktoringowi?

Czasy wypłaty to deklaracje faktorów, nie zapisy umów. SMEO pisze, że pieniądze mogą trafić na twoje konto nawet w 24 godziny od pozytywnej weryfikacji faktury. Pierwsza wypłata trwa dłużej, bo najpierw podpisujesz umowę i dostajesz limit. W SMEO limit do 200 000 zł załatwisz w pełni online, a powyżej tej kwoty umowę podpisujesz u kuriera.

Na co rolnik może przeznaczyć środki uzyskane z faktoringu?

Na dowolny cel, bo faktor nie narzuca, na co wydasz pieniądze. Na przykład SMEO pisze, że pieniądze można przeznaczyć „na dowolny cel, w tym na nawozy, paliwo, środki ochrony roślin”. Dostajesz je jednak po sprzedaży, a nie przed sezonem.

Redakcja mojfaktoring.pl

Analizujemy oferty faktoringu i rynek finansowania MŚP. Dane bierzemy ze stron i dokumentów firm oraz z rejestrów publicznych, a przy każdej wartości zapisujemy źródło i datę sprawdzenia.

Aktualizacja Polityka redakcyjna Zgłoś błąd w danych

Skąd wzięliśmy dane

Dane o ofertach i warunkach firm podane na tej stronie pochodzą z ich stron internetowych, regulaminów i cenników. Przy każdym źródle podajemy dzień, w którym je sprawdziliśmy.

Polityka redakcyjna · Zgłoś błąd w danych