Faktoring z przejęciem ryzyka - kto go oferuje i co chroni?

Faktoring z przejęciem ryzyka to inna nazwa faktoringu pełnego. Nazywa się go też faktoringiem bez regresu. Regres to prawo faktora do żądania od ciebie zwrotu zaliczki, a w granicach ochrony z umowy faktor z niego rezygnuje. Faktor, czyli bank albo firma faktoringowa, bierze na siebie ryzyko niewypłacalności twojego kontrahenta. Gdy kontrahent nie zapłaci z powodu niewypłacalności, zostawiasz sobie zaliczkę, czyli część kwoty faktury wypłaconą ci z góry. Ochronę ograniczają jednak limit na odbiorcę, czyli kwota jego faktur objęta ochroną, część faktury poza ochroną i wyjątki, na przykład faktura sporna. Ten wariant ma w ofercie co najmniej 11 z 19 marek w rankingu.

Jakie ryzyko ponosi faktor w faktoringu z przejęciem ryzyka?

Twój odbiorca traci płynność i nie płaci faktury, na którą dostałeś zaliczkę. W faktoringu z przejęciem ryzyka zaliczki co do zasady nie zwracasz, bo ryzyko niewypłacalności kontrahenta przeszło na faktora. W faktoringu z regresem faktor zażądałby od ciebie zwrotu po terminie z umowy. Za istnienie faktury i swoje prawo do niej odpowiadasz zawsze. Za wypłacalność kontrahenta odpowiadasz tylko wtedy, gdy tak mówi umowa.

Brak zapłaty to jeszcze nie niewypłacalność. Moment, w którym faktor rozlicza ochronę, zapisuje umowa. Na przykład Nest Faktoria uznaje odbiorcę za niewypłacalnego, gdy nie kwestionuje faktury i nie płaci jej przez 240 dni od terminu płatności. ING Faktoring w faktoringu wymagalnościowym bez regresu rozlicza zaliczkę 120. dnia po terminie.

Faktor albo ubezpieczyciel może odmówić ochrony przy wierzytelności, czyli prawie do zapłaty z faktury, która jest sporna, nie istnieje albo przekracza limit na kontrahenta. Wyjątków nie zamyka jedna lista, więc sprawdź je w umowie.

Jaką część faktury chroni faktor?

Masz fakturę na 40 000 zł dla jednego odbiorcy. Ochrona nie zawsze obejmuje całą jej kwotę. Na przykład Nest Faktoria chroni najwyżej kwotę wypłaconej zaliczki, a w tym wariancie zaliczka wynosi najwyżej 90%. BNP Paribas Faktoring deklaruje ochronę standardowo na 95% wartości wierzytelności, a nawet do 100%.

Ile kosztuje przejęcie ryzyka?

Za ochronę płacisz osobną prowizję albo wyższą stawkę za cały faktoring. Publiczny cennik tego składnika mają nieliczni.

Kto oferuje faktoring z przejęciem ryzyka?

Z fintechów w rankingu ten wariant ma tylko Finea. O zakresie ochrony przesądza umowa.

BNP Paribas Faktoring, Nest Faktoria i Finea mają ten wariant w produkcie ocenianym w rankingu, Bibby i AOW Faktoring na osobnych kartach oferty. Pozostałe sprzedają go głównie jako osobny produkt dla większych firm.

Czy faktoring z ubezpieczeniem to faktoring z przejęciem ryzyka?

Faktoring z ubezpieczeniem nie zawsze oznacza, że ryzyko niewypłacalności kontrahenta przejmuje faktor. Ochronę może dawać faktor, jego ubezpieczyciel albo twoja własna polisa. Na przykład SMEO w „faktoringu z ubezpieczeniem” opiera się na polisie klienta. Ubezpieczyciela wybierasz sam, a SMEO ryzyka niewypłacalności kontrahenta nie przejmuje.

Finea w „Faktoringu z ubezpieczeniem” finansuje faktury objęte ubezpieczeniem z przejęciem ryzyka braku zapłaty. Ubezpieczenie transakcji kosztuje tam 4% wartości faktury, to cena netto z cennika, bez podanego okresu. Regulamin wymienia jednak wiele sytuacji, w których faktura traci status ubezpieczonej, na przykład gdy odbiorca ją zakwestionuje. Zadłużenie staje się wtedy natychmiast wymagalne. Zapytaj więc, czyja jest polisa, kto dostaje odszkodowanie i kiedy ochrona wygasa.

Faktoring z przejęciem ryzyka czy z regresem?

Dwa podstawowe rodzaje faktoringu według ryzyka to pełny i niepełny. W faktoringu pełnym ryzyko niewypłacalności kontrahenta bierze na siebie faktor, w niepełnym zostaje przy tobie. Trzeci wariant, mieszany, dzieli ryzyko do ustalonej kwoty.

Nie wszystkich odbiorców musisz chronić. Na przykład regulamin Nest Faktorii dopuszcza, żeby w jednej umowie przejęcie ryzyka objęło tylko wybranych odbiorców, każdego do ustalonego limitu. Reszta zostaje z regresem.

Jakie są wady faktoringu z przejęciem ryzyka?

• Tam, gdzie faktor podaje ceny obu wariantów, na przykład BNP Paribas Faktoring, wychodzi drożej niż wariant z regresem.
• Limit na odbiorcę może się zmienić, na przykład Nest Faktoria może go zmienić jednostronnie.
• Na rozliczenie ochrony możesz czekać miesiącami, w przykładach wyżej 120 albo 240 dni po terminie. Przez ten czas Nest Faktoria nalicza 0,033% kwoty brutto faktury za każdy dzień opóźnienia, a do tego prowizję za finansowanie.
• Masz małą firmę? Wybór jest wąski, bo banki kierują ten wariant głównie do średnich i dużych firm.

Zanim porównasz ceny, poproś faktora o trzy liczby: jaki procent faktury chroni, jaki limit przyzna twojemu odbiorcy i po ilu dniach od terminu rozlicza ochronę.